Watchdoc

Зміни до статті 172-6 КУпАП щодо встановлення відповідальності за порушення заборони на відкриття та/або використання рахунків і збереження фінансових активів в іноземних банках

Дата/номер реєстрації: 5351 від 08.04.2021

Авторський колектив: Качура О.А. (Слуга народу)

Профільний напрямок: Правова політика

Стан розгляду: 3.04.2021 – Надано для ознайомлення

Стислий зміст законопроєкту


Законопроєктом передбачається, що за відкриття та/або використання рахунків, а також зберігання фінансових активів в іноземних банках особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, тягне за собою накладення штрафу від п’яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

 Також за невиконання або несвоєчасне виконання обов’язку щодо здійснення заходів направлених на приведення рахунків і фінансових активів у відповідність до вимог статті 24-1 Закону України «Про запобігання корупції», тягне за собою накладення штрафу від десяти тисяч до двадцяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян 

Запропонована суб’єктом подання стаття 241 Закону України «Про запобігання корупції» (законопроект №5350):
(Особам, визначеним у пункті 1 частини першої статті 3 цього Закону та членам їх сімей, забороняється відкривати та/або використовувати рахунки, а також зберігати фінансові активи в іноземних банках)

Потенційний вплив


Позитиви: –

Негативи:

Дискримінаційний законопроєкт. 

Необхідність відкриття таких рахунків може виникнути у разі:
  • придбання нерухомості за кордоном;
  • оплати товарів або послуг;
  • оплати навчання у закордонних ВУЗах
  • лікування в закордонних клініках та в ін.випадках.

Наразі законодавчо врегульовано, що у разі відкриття суб’єктом декларування або членом його сім’ї валютного рахунка в установі банку-нерезидента відповідний суб’єкт декларування зобов’язаний письмово повідомити про це Національне агентство з питань запобігання корупції у десятиденний строк з дня, коли суб’єкт декларування чи член його сім’ї відкрив зазначений валютний рахунок, або з дня, коли суб’єкту декларування стало відомо або повинно було стати відомо про відкриття зазначеного валютного рахунка членом його сім’ї.

Також незрозуміло, що означає «несвоєчасне виконання обов’язку щодо здійснення заходів направлених на приведення рахунків і фінансових активів у відповідність до вимог статті 24-1 Закону України «Про запобігання корупції», що передбачається законопроектом №5350. Коли рахунок має бути закритий? Не передбачено ніяких строків, лише встановлено відповідальність. 

Висновок:


Законопроєкт є дискримінаційним, його прийняття є недоцільним. 
Потребують доопрацювання Небезпечні